Die Due Diligence ist eine detaillierte Untersuchung und Analyse eines Unternehmens im Vorfeld einer geplanten Transaktion, wie beispielsweise einer Fusion oder Übernahme (M&A). Ziel ist es, die Annahmen über das Zielunternehmen zu verifizieren, Chancen und Risiken zu identifizieren und eine fundierte Grundlage für die Kaufentscheidung und die Vertragsverhandlungen zu schaffen. Dieser Prozess wird von spezialisierten Beratern durchgeführt und umfasst typischerweise Bereiche wie Finanzen (Financial Due Diligence), Steuern (Tax Due Diligence), Recht (Legal Due Diligence) und operative Aspekte (Operational Due Diligence).
Die Due Diligence ist eine detaillierte Untersuchung und Analyse eines Unternehmens im Vorfeld einer geplanten Transaktion, wie beispielsweise einer Fusion oder Übernahme (M&A). Ziel ist es, die Annahmen über das Zielunternehmen zu verifizieren, Chancen und Risiken zu identifizieren und eine fundierte Grundlage für die Kaufentscheidung und die Vertragsverhandlungen zu schaffen. Dieser Prozess wird von spezialisierten Beratern durchgeführt und umfasst typischerweise Bereiche wie Finanzen (Financial Due Diligence), Steuern (Tax Due Diligence), Recht (Legal Due Diligence) und operative Aspekte (Operational Due Diligence).
Die Phasen der Due Diligence
Eine professionelle Due Diligence gliedert sich in mehrere Phasen, um eine strukturierte und umfassende Prüfung zu gewährleisten:
- Vorbereitung: Definition des Prüfungsumfangs (Scope), Zusammenstellung des Projektteams und Anforderung der benötigten Unterlagen.
- Datenanalyse: Systematische Auswertung der bereitgestellten Informationen im Datenraum, Interviews mit dem Management und Durchführung von Expertenanalysen.
- Bewertung: Identifikation von Stärken, Schwächen, Chancen und Risiken (SWOT-Analyse). Quantifizierung der identifizierten Risiken und Ableitung von Handlungsempfehlungen.
- Reporting: Zusammenfassung der Ergebnisse in einem detaillierten Due Diligence Report, der als Entscheidungsgrundlage für den Käufer dient.
Unsere Beratungsleistung im Detail
Als CDK stehen wir Ihnen mit einem interdisziplinären Team aus M&A-Beratern, Wirtschaftsprüfern und Rechtsexperten zur Seite. Wir passen den Fokus und die Tiefe der Due Diligence individuell an Ihre Bedürfnisse und die jeweilige Transaktion an. Unser Ziel ist es, Ihnen nicht nur Daten zu liefern, sondern handlungsrelevante Erkenntnisse, die den Wert Ihrer Transaktion maximieren und Risiken minimieren.