Liquidität

Fragestellungen

1. Wie können wir eine kurz- und mittelfristige Liquiditätsplanung etablieren, die uns jederzeit einen verlässlichen Überblick über unsere Zahlungsströme gibt und potenzielle Engpässe frühzeitig aufzeigt?
2. Welche Maßnahmen im Working Capital Management (Optimierung von Forderungen, Verbindlichkeiten und Vorräten) sind am effektivsten, um kurzfristig Liquidität freizusetzen?
3. Welche externen Finanzierungsinstrumente (z.B. Kontokorrentlinien, Factoring, Leasing) passen zu unserem Unternehmen, um die Liquidität flexibel zu steuern und Wachstumsphasen zu finanzieren?

Arbeitsanweisung

• Ziel:** Sicherstellung der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit des Unternehmens und Optimierung der Liquiditätsposition.
• Vorgehen:**

1. Liquiditätsplanung: Implementierung einer rollierenden, integrierten Liquiditätsplanung.
2. Working Capital Management: Analyse und Umsetzung von Maßnahmen zur Optimierung des Nettoumlaufvermögens.
3. Finanzierungsstruktur: Überprüfung und Optimierung der bestehenden Finanzierungsinstrumente und -partner.
4. Cash-Management: Zentralisierung und Professionalisierung des Managements der Zahlungsmittel.
5. Reporting: Etablierung eines aussagekräftigen Liquiditätsreportings für die Geschäftsführung.

Nutzen

• Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit und Vermeidung von Insolvenzrisiken.
• Verbesserung der Bonität und des Ratings bei Banken und Geschäftspartnern.
• Erhöhung der finanziellen Flexibilität und Unabhängigkeit.
• Schaffung von Transparenz über die Finanzlage des Unternehmens.
• Fundierte Grundlage für strategische Entscheidungen und Investitionen.

Vorteile

• Frühzeitiges Erkennen und Vermeiden von Liquiditätsengpässen.
• Optimierung der Kapitalkosten durch effizientes Management der Finanzmittel.
• Nutzung von Skonti und besseren Einkaufskonditionen durch pünktliche Zahlung.
• Stärkung der Verhandlungsposition gegenüber Lieferanten und Kunden.
• Steigerung des Unternehmenswerts durch eine solide Finanzbasis.

FAQ

• Was ist der Unterschied zwischen Liquidität und Rentabilität?**

Liquidität bezeichnet die Fähigkeit, kurzfristigen Zahlungsverpflichtungen nachzukommen, während Rentabilität den finanziellen Erfolg eines Unternehmens misst. Ein Unternehmen kann rentabel sein, aber dennoch in Liquiditätsschwierigkeiten geraten.

• Wie oft sollte eine Liquiditätsplanung aktualisiert werden?**

Die Frequenz hängt von der Unternehmensgröße und -komplexität ab. Eine wöchentliche oder sogar tägliche Aktualisierung ist in volatilen Phasen empfehlenswert, während in stabilen Zeiten eine monatliche Planung ausreichen kann.

• Welche Kennzahlen sind für das Liquiditätsmanagement entscheidend?**

Wichtige Kennzahlen sind der Cashflow, die Liquiditätsgrade (1., 2. und 3. Grades), das Working Capital und die Cash Conversion Cycle.

• Was ist Factoring und für welche Unternehmen eignet es sich?**

Factoring ist der Verkauf von Forderungen an einen externen Dienstleister (Factor). Es eignet sich besonders für schnell wachsende Unternehmen mit langen Zahlungszielen, um die Liquidität zu verbessern und das Ausfallrisiko zu minimieren.

• Wie kann ich das Working Capital optimieren?**

Maßnahmen zur Optimierung des Working Capital umfassen die Verkürzung von Zahlungszielen bei Kunden, die Verlängerung von Zahlungszielen bei Lieferanten und die Reduzierung der Lagerbestände.